Что такое подарочное письмо и как его использовать?

Мэтт Уэббер — опытный писатель, исследователь и редактор в области личных финансов. Он опубликовал множество публикаций о личных финансах, маркетинге и влиянии технологий на современное искусство и культуру.

Обновлено 27 августа 2022 г.
Рассмотрено
Отзыв от Маргарет Джеймс

Пегги Джеймс — дипломированный бухгалтер с более чем 9-летним опытом работы в области бухгалтерского учета и финансов, включая корпоративные, некоммерческие и личные финансы. Последнее время она работала в Университете Дьюка и является владельцем Peggy James, CPA, PLLC, обслуживающей малый бизнес, некоммерческие организации, индивидуальных предпринимателей, фрилансеров и частных лиц.

Факт проверен
Факт проверен Ярилет Перес

Ярилет Перес — опытный мультимедийный журналист и специалист по проверке фактов со степенью магистра журналистики. Она работала в нескольких городах, освещая последние новости, политику, образование и многое другое. Она специализируется в личных финансах и инвестициях, а также в сфере недвижимости.

Подарочное письмо — это часть юридической письменной корреспонденции, в которой прямо говорится, что деньги, полученные от друга или родственника, являются подарком. Чаще всего подарочные письма используются, когда заемщик получил помощь во внесении первоначального взноса за новый дом или другую недвижимость. В таких письмах говорится, что полученные деньги не будут возвращены ни в каком виде, форме или форме. Если вы получили подарок от друзей или семьи на покупку недвижимости, ваш поставщик ипотечного кредита может потребовать, чтобы вы подписали подарочное письмо.

В этом руководстве мы рассмотрим, что такое подарочное письмо, как и почему его можно использовать, а также каковы налоговые последствия подарков.

Ключевые выводы

• Подарочное письмо — это часть юридической письменной корреспонденции, в которой прямо говорится, что деньги, полученные от друга или родственника, являются подарком.
• Подарочные письма важны, например, когда речь идет об уплате первоначального взноса за недвижимость, потому что кредиторы, как правило, не одобряют заемщиков, использующих дополнительные заемные деньги для первоначального взноса за дом или другое имущество.
• Кредитор может потребовать получение подарочного письма, если на ваш банковский счет поступили аномально большие депозиты, ведущие к покупке недвижимости, или указание средств третьих лиц, помогающих финансировать покупку.
• Подарочное письмо должно содержать имя дарителя, стоимость подарка, подтверждение того, что подарок не подлежит возврату, и подпись дарителя.
• На 2022 налоговый год Служба внутренних доходов (IRS) сообщает, что ежегодная скидка на подарок на человека в год составляет 16 000 долларов США. В 2023 году эта сумма увеличится до 17 000 долларов. Это означает, что даритель должен будет заплатить налоги и подать декларацию о налоге на дарение на любую сумму сверх этой суммы.

Что такое подарочное письмо?

Подарочное письмо — это официальный документ, подтверждающий, что полученные вами деньги являются подарком, а не ссудой, и что жертвователь не ожидает, что вы вернете деньги.

В широком смысле подарок может включать продажу, обмен или иную передачу собственности от одного лица (дарителя) другому (получателю). Общие формы подарков включают в себя:

• Наличные деньги, чек или другие материальные ценности
• Передача права собственности на акции или недвижимость без получения чего-либо взамен
• Прощение долга
• Кредиты ниже рыночных

В то время как подарочные письма наиболее распространены с авансовыми платежами по ипотеке, они могут быть предоставлены для целей планирования имущества или с даром капитала. Письмо о подарке акций сопровождает продажу дома по цене ниже рыночной. Обычно это происходит, когда кто-то дарит недвижимость родственнику.

Подарочные письма и ипотечные кредиты

Хотя подарочные письма могут относиться к любому виду подарков, сделанных для любых целей, они чаще всего используются в процессе подачи заявки на ипотеку для покупки недвижимости.Если вы покупаете недвижимость и если вы получили денежный подарок, который вы планируете использовать для погашения первоначального взноса по ипотечному кредиту или покрытия расходов, вы должны предоставить подарочное письмо, чтобы доказать, что деньги не являются кредитом.

В процессе андеррайтинга ипотечного кредита кредиторы могут проверить финансовое положение заявителя на получение кредита и убедиться, что у него есть средства для погашения кредита. Кроме того, этот дополнительный долг может учитываться при учете цены и условий ипотечного договора.

Например, предположим, что вы только что женились, и ваши бабушка и дедушка подарили вам 5000 долларов в качестве свадебного подарка. Вы можете использовать эти деньги для первоначального взноса и закрытия расходов на дом, но для этого вам придется убедить своего ипотечного кредитора, что это не кредит.

Для этого вы просите своих бабушек и дедушек составить подарочное письмо, которое вы затем можете подарить ипотечному кредитору. В подарочном письме будет указано их отношение к вам, точная сумма и источник средств, а также указано, что вы не обязаны их возвращать.

Если вы планируете использовать деньги свадебного подарка для внесения первоначального взноса за дом, убедитесь, что он поступил от подходящего донора. Требования к подарочному письму и приемлемые доноры зависят от типа ипотечного кредита.

Как написать подарочное письмо

Подарочные письма имеют довольно стандартный формат, но некоторые ипотечные кредиторы (или другие финансовые учреждения) предпочитают, чтобы вы использовали шаблон. Как правило, человек, делающий подарок, должен написать и подписать подарочное письмо. В идеале они должны предоставить подарочное письмо во время дарения, но это не всегда происходит, и письмо может быть написано и подписано позже.

Подарочное письмо должно содержать следующую информацию:

• Точная сумма подарка в долларах
• Имя донора, адрес и номер телефона
• Отношения донора с соискателем кредита
• Дата, когда средства были или будут переведены
• Заявление о том, что погашения не ожидается
• Адрес приобретаемой недвижимости (если он известен на тот момент)
• Подписи получателя и дарителя

Имейте в виду, что ваш ипотечный кредитор вполне может изучить обстоятельства подарка и запросить у вас дополнительную информацию или доказательства по этому поводу. Это может включать банковские выписки, копии чеков и подтверждение банковского перевода. Это исследование проводится, чтобы проверить ваше финансовое положение, оценить риски и убедиться, что вы можете погасить кредит, на который вы используете подаренные деньги. В качестве первоначального взноса можно использовать несколько подарков, но для каждого из них вам потребуется отдельное подарочное письмо.

Уточните у поставщика ипотечного кредита, какие доказательства вы должны предоставить с подарочным письмом, иначе ваше заявление может быть отложено.

Подарки и налоги

Не все подарки облагаются налогом. Подарки, относящиеся к следующим категориям, не облагаются налогом:

• Подарки, не превышающие ежегодное исключение за календарный год
• Плата за обучение или медицинские расходы, которые вы оплачиваете за кого-то другого
• Подарки супругу. Супружеские пары могут воспользоваться налоговым правилом «разделения подарков» и пожертвовать до 30 000 долларов в совокупности, не подвергаясь налоговым штрафам.
• Подарки политической организации

Если подарок облагается налогом, даритель обычно платит налог на подарок, если только получатель подарка не договорится об его уплате.

По состоянию на 2022 год Налоговая служба (IRS) определила, что ежегодное исключение подарка на человека в год составляет 16000 долларов. В 2023 году это освобождение от налога на дарение увеличится до 17 000 долларов. Это означает, что даритель должен будет заплатить налоги и подать декларацию о налоге на дарение на любую сумму сверх этой суммы. Например, если кто-то даст вам 25 000 долларов, ему придется заплатить налоги с этой суммы сверх ежегодного исключения. В 2023 году это будет 8000 долларов.

Наконец, имейте в виду, что даже если суммы подарков подпадают под исключения и льготы в отношении подарков Налогового управления США, жертвователям все равно необходимо будет подать налоговую декларацию, чтобы их пожертвования можно было засчитать в счет их пожизненного освобождения от налогов.

Какие подарки не облагаются налогом?

Вы не платите налоги на некоторые виды подарков.К ним относятся подарки, которые не превышают ежегодного исключения за календарный год, расходы на обучение или медицинские расходы, подарки вашему супругу или подарки политической организации.

Имеет ли подарочное письмо юридическую силу?

Да. Поскольку документы по вашему кредиту вносятся в протокол, подарочное письмо является юридически обязывающим документом.

Нужно ли подписывать подарочное письмо?

Поскольку подарочное письмо имеет юридическую силу, кредиторы потребуют, чтобы письмо было подписано дарителем. Для получателя менее важно подписать письмо, поскольку письмо в первую очередь направлено на подтверждение того, что жертвователь не ожидает получить свои деньги обратно.

Как написать подарочное письмо?

У большинства поставщиков ипотечных кредитов есть шаблон, которому вы можете следовать, но в целом ваше подарочное письмо должно включать:

• Имя донора, адрес и номер телефона
• Отношение донора к клиенту
• Сумма подарка в долларах
• Дата перечисления денежных средств
• Заявление от дарителя о том, что погашения не ожидается
• Подпись жертвователя
• Адрес приобретаемой недвижимости, если известен

Нижняя линия

Подарочное письмо — это официальный документ, подтверждающий, что полученные вами деньги являются подарком, а не ссудой, и что жертвователь не ожидает, что вы вернете деньги. Хотя подарочные письма могут относиться к любому виду подарков, сделанных для любых целей, они чаще всего используются в процессе подачи заявки на ипотеку для покупки недвижимости.